本年以来，被证监会立案查询的上市公司及相关方显着增多，信息发表违法违规仍然为查询要点。8月12日晚，航天动力发布公告称，因公司涉嫌信披违法违规，证监会抉择对公司立案查询。
记者据数据及买卖所上市公司公告归纳整理，到8月14日，年内共有60家上市公司及相关方(子公司、董监高级)被证监会立案查询。其间，45家涉嫌信披违法违规，占比75%。其他违法类型较为涣散，首要会集在内情买卖、中介组织未勤勉尽责、操作证券商场等方面。
7家公司未准时发表年报
3家已退市
信息发表是注册制变革的中心，也是近年来证券监管部门的法律要点。
“上市公司被证监会立案查询，阐明有开端资料指向上市公司存在违法违规的或许性。”北京市高文律师事务所张钢律师表明，一方面，立案查询或许会引发公司股价跌落，假如上市公司涉嫌诈骗发行或严重信息发表违法，还有或许引发退市危险；另一方面，立案查询会影响上市公司的全体商誉，下降投资者对上市公司的决心，并对上市公司再融资或严重财物重组等事项产生影响。
从本年触及的信披违法违规事例来看，大多数并未发表详细违法现实，但从已发布的状况来看，未准时发表年报成为一大重要类型。相关数据显现，前述45家公司中，7家因为未在法定期限(即4月30日)内发表2021年年报而涉嫌信披违法违规被立案查询。而去年同期此类型的仅有1家。
北京市京师律师事务所高培杰律师对《证券日报》记者表明，本年上市公司未准时发表年报现象显着增多，证监会加强对未准时发表年报类上市公司监管，进一步阐明“未准时发表年报”已经成为上市公司信息发表违法的重要问题。
相关公告显现，从这7家上市公司来看，未及时发表年报原因多样。例如，有的公司是受疫情影响难以按原计划完结年报相关作业，有的公司是在严重事项上未与审计组织达到一致意见，有的公司未完结董事补选、无法举行董事会构成抉择。
高培杰剖析称，上市公司未准时发表年报将引发股票停牌，在停牌期间内若上市公司仍未发表将会被施行退市危险警示，一起相关上市公司或许被强制退市。
记者注意到，现在来看，这些公司境况堪忧，7家公司中，退市举世、邦讯退、退市济堂3家公司先后于6月底至7月初摘牌退市。其他4家的年报内容也问题重重，成为买卖所问询的要点对象。
中介组织被立案查询
引发IPO项目间断
从本年被立案查询的状况来看，中介组织未勤勉尽责的典型事例开端增多。依据相关公告，年内3家券商(上市公司或旗下子公司)因未勤勉尽责被证监会立案查询。详细来看，2家券商事发于担任相关上市公司财务顾问作业时未勤勉尽责，另1家券商则是在某上市公司定增项目中，保荐事务涉嫌违法违规。
除了券商外，本年还有包含会计师事务所、律师事务所、财物评价组织等多家证券服务组织被证监会立案查询，由此也一再引发很多IPO项目被逼间断。
依据科创板及创业板的相关规定，发行人的保荐人，以及律师事务所、会计师事务所等证券服务组织因初次揭露发行股票、上市公司证券发行、并购重组事务涉嫌违法违规，或许其他事务涉嫌违法违规且对商场有严重影响被证监会立案查询，应当被间断相应发行上市审阅程序或许发行注册程序。
“在厚实推动股票发行注册制变革的布景下，对中介组织提出了更高的勤勉尽责要求。进步职责感，进步专业性，培育危险操控认识，培育合规文明，是进一步加强中介组织勤勉尽责、压实中介组织职责的必经之路。”联储证券总裁助理兼债券事务事业部总经理吴丽娜对《证券日报》记者表明。
张钢表明，注册制变革进一步压实中介组织的职责，中介组织要充分发挥独立审计的效果，恪守相关规定，确保信息发表实在、精确、完好、及时，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，催促上市公司合规化办理，确保上市公司信息发表质量。
